行政事业单位建设项目管理风险点及主要措施一览表.docx

行政事业单位建设项目管理风险点及主要措施一览表流程关键环节风险点主要防控措施责任主体立项缺乏可项行性研究或建设项目属于重大经济事目者可行性研项，决策应当由单位领导管究流于形班子集体决定，适用集体理式，决策不研究、专家论证和技术咨当、审核审询相结合的议事决策机项目批不严、盲制；单位负责人决策目上马，导项目决策程序、相关责致建设项目任、决策过程和各方面意难以实现预见要形成书面文件，妥善期目的，甚保管，落实项目决策责至导致项目任。失败项目未经过项目有效审核，建立项目审核机制建设项目归审核项目设计方口管理部门案不合理，岗位设置上，建设项目文项目审核机概预算脱离档的编制与审核应当相互构实际，技术分离；方案不能落审核工作由具备相关技术实等，导致和专业知识的专家参与或建设项目质委托具有相应资质的中介量存在隐机构进行审核，出具评审患、投资失意见；控的问题负责审核工作的机构或人员应当对出具的审核意见或评审意见承担责任。招投标过程建立建设项目招标管理制存在串通、度，明确招标范围和要暗箱操作或求，规范招标程序，发布商业贿赂等招标公告建设项目归招标舞弊行为，需要编制项目标底的，财口管理部门管理可能导致招会部门要对标底计价内财会部门标工作违法容、计价依据进行审核违规，以及对标底进行保密，落实保中标人实际密责任难以胜任等风险开标要委托公证机构进行检查和公证组成评标小组负责评标，评审小组成员对出具的评审意见承担个人责任；小组成员名单保密；及时向中标人发出中标公告，签订书面合同、明确权利和责任。建设建设项目变项目确需进行变更的，建建设项目项目更审核不严设项目管理部门、项目监归口管理变更格，工程变理机构要进行审核，并履部门、财更频繁，可行审批程序；因设计变更会部门、能导致预算造成价款支付方式及金额项目监理超支、投资发生变动的，建设项目归机构失控、工期口管理部门要提供完整的延误等风险书面文件和其他资料；财会部门要加强对建设项目设计变更所涉及到价款支付的审核。建设建设项目未建设项目档案统一管理；建设项目归项目及时办理资2、建设项目档案的归档口管理部档案产及档案移与项目建设同步，工作任门、财会部管理交，资产未务结束后，及时移交给建门及时结转入设项目管理部门。账，可能导致帐外资产等风险资建设项目资产金管理不严单位要按照审批下达的投项格，价款结资计划和预算对建设项目目建设算不及时，资金实行专款专用资项目项目资金使财会部门及时掌握工程进金资金用管理混度，根据工程进度支付工财会部门管的支乱，导致工程款理付程建设进度价款支付要取得监理机构延迟或中的相关人员的签字确认。断，资金损失等风险建设工程投资概算一般不允许建设项目归项目调整，确需调整，应当履口管理部门资金行审核和审批程序，报经财会部门投资批准后才能调整投资概概算算。变更建设项目管理部门和财会虚列建设成部门及时编制竣工决算本隐匿结余建设资金，未及及时提请主管部门或审计建设项目项目时办理竣工部门进行竣工决算审计归口管理竣工验收，导致及时提请有关部门进行竣部门决算竣工决算失工验收财会部门管理真和帐外资办理建设项目资产移交工作，财会部门及时将资产产等风险入账。