当阳市实验小学食堂财务专项自查报告.docx

当阳市实验小学食堂财务专项自查报告根据市教育局有关通知要求,我校就食堂财务运行及管理进行了细致的自查,现将自查情况报告如下：一、基本情况：实验小学分长坂路和环南路两个校区，环南路食堂运行多年，长坂路校区食堂从2018年春季学期才开始运行。二、自查情况：1、食堂工作人员配备齐全，两校区食堂分别配有专兼职的会计、出纳、保管员、管理员，并严格执行不相容岗位分离制度，会计与出纳分设、管理员与采购员分设、采购员和保管员分设，把内部控制落到实处。2、两校区食堂均开设有银行账户，食堂账目设置齐全，建有现金日记账，银行日记账，有食堂财务报表，银行对账单齐全，食堂建有物质采购台账，出入库台账，物质采购索证资料详实，食品留样记载，餐具消毒记载等管理规范。3、食堂严格按照上级有关要求，分月收取生活费，并分班出具正式票据，严格执行收支两条线，实行支出支票管理，绝大多数支出和大额支出均实行银行转账，严格控制大量、多笔现金支付。4、除水电、燃气、小型修购外，所有膳费支出基本实行了银行转账支付，大宗物质入米面油、三杂调味品等均有正规发票，自制票据签字手续齐全，并根据市食品药品监督管理局的有关要求，全部实行进货票据“一票通”管理，销售、采购、保管签字齐全，领导审批及时。5、食堂财务数据准确，收支核算准确，会计、出纳、保管自己数据关联一致。6、学校教师进餐据实收取，进入银行账户，标准和学生一样，伙食和学生一样，不侵占学生利益。从无行政客餐费用在食堂支出,也无任何超范围支出，没有列支炊事员之外的人员支出，无分发食堂物质的问题存在。7、食堂不存在虚列支出或者改变数量、单价套取食堂资金的现象，除应该计提的人员工资和修购基金外，所有资金均用于食堂膳费支出，保证学生吃得饱，吃得好，吃得营养，吃出健康。8、食堂严格按照上级有关要求，始终做到不盈利，偶有零星结余滚存均在银行账中留存。三、今后努力的方向今后我们将继续坚持学校食堂为师生服务的理念,加强内部管理,加强成本核算,办师生满意的食堂,为教育教学提供安全、可靠、放心的后勤保障。当阳市实验小学2018年9月5日