附件三：中铁一局工会第四届委员会财务工作报告.docx

中铁一局工会第五次会员代表大会文件之五中铁一局工会第四届委员会财务工作报告（书面）各位代表、同志们：我受中铁一局工会第四届委员会的委托，向大会报告工会经费收支情况和工会财务工作，请予审议。一、中铁一局工会五年来的经费收支情况（一）工会经费收支情况2016年至2020年中铁一局工会经费总收入27920万元。其中：会员交纳的会费收入1872万元，行政按工资总额2%提取拨交工会经费收入23961万元，上级补助收入966万元，行政补助收入69万元，其他收入1052万元。五年来，中铁一局工会经费总支出21745万元。其中：1 .职工活动费支出10561万元，占总支出的48.57%。主要用于各级工会组织职工开展的提高广大职工政治、文化、业务、身体素质，丰富职工文化生活等所发生的费用支出。2 .维权支出7165万元，占总支出的32.95%。主要用于维护职工权益、送温暖支出。3 .工会业务费支出2968万，占总支出的13.65%。主要用于各级工会组织进行工会干部岗位培训、业务资料印刷、女工活动支出、召开各种工作会议及工会积极分子奖励。4 .工会行政费支出197万元，占总支出的0.91%。主要用于保证工会日常工作正常运行而开支的工会专职人员的办公、差旅费、设备购置、维护及招待等费用。5 .其他支出854万元，占总支出的3.93%。主要是各级工会救灾和处理呆坏账支出等。五年工会总收入减总支出后，结余6175万元。截止2020年底，中铁一局工会经费累计结余12949.6万元。其中，基层各级工会累计结余7578.9万元，占总结余的58.53%,中铁一局工会本级累计经费结余5370.7万元,占总结余的4L47%。（二）代管经费中的“三不让”专项资金收支情况五年来,“三不让”总收入1659.5万元。其中,行政检据报销1447.3万元，工会拨入4L6万元，职工缴款135.1万元，其他资金转入等收入35.5万元。“三不让”总支出1695.6万元。其中,困难补助支出782.9万元,帮困助学支出332.6万元，医疗保障支出580.1万元。截至2020年底，“三不让”资金结余1049.6万元。其中，基层各级工会累计结余1046.6万元，中铁一局工会本级累计经费结余3万yG©二、五年来工会财务工作回顾中铁一局工会财务工作，在股份公司工会主管部门和中铁一局工会的领导下，紧密围绕工会中心任务，牢牢把握“忠诚党的事业，竭诚服务职工”的方针，坚持服务职工群众、服务基层的宗旨，锐意进取、真抓实干，依法收缴、努力增收，健全制度、加强监管，工会经费收入稳步增长，支出结构不断优化，财务监管力度不断加强。工会经费拨交率和基层经费上解率年年达到100%,确保了工会各项重点工作的开展，促进了工会整体工作的全面、协调、均衡发展。（一）多措并举，确保工会经费足额拨缴工会经费是工会开展工作的物质保证，依法足额拨交工会经费是工会财务工作的重中之重。各级工会创新工作思路，积极争取党政支持，加大经费收缴力度，工会经费收入保持良好增长态势。一是工会经费收缴与企业工资总额保持同步增长，收缴率始终保持100%。二是持续保持行政拨缴经费零拖欠。各级工会积极宣传工会法有关拨缴工会经费的规定，拨缴工会经费是企业应尽的法律义务，是国家允许在税前扣除的项目。各级工会组织，围绕企业生产经营中心工作，开展劳动竞赛、技术比武、合理化建议、“三工建设”等具有工会特色的活动，在广泛宣传的同时，主动为企业排忧解难，为拨交经费营造了良好氛围。三是各级工会领导和财务人员提升政治站位，主动作为，积极核查和收缴，做到账面上不漏、不少、足额收取。经审会定期督促、检查，杜绝了“等、靠、要”思想。同时，将“财务经审”5项考核内容作为重要考核指标纳入中铁一局工会年度工作考核，对拖欠工会经费和截留上级经费实行一票否决。（二）面向基层，坚持工会经费服务职工群众各级工会财务坚持服务大局、服务基层、服务职工的宗旨，坚持以职工为本，工会经费使用向一线职工倾斜，向重点工作倾斜，向困难职工倾斜，直接用于基层经费占用率年均保持85%以上。一是最大限度地将经费留在基层。公司工会保持各单位原上缴比例不变，加大经费回拨力度，确保工会经费最大限度地用在基层职工身上，五年来回拨基层单位经费131.8万元，送温暖补助620.6万元，救灾补助56万元。二是加大直接专项经费补助力度。2016年以来建家活动补助45万元，梁西军等3个劳模创新工作室补助10万元；对各子分公司重点工程开展的技术比武、技能大赛专项补助254.6万元；2020年疫情期间向基层单位专项拨款136万元。各单位工会经费支出中，用于支付一线的职工活动费、各项业务费总额明显增加，大部分单位提高了下拨基层工会经费标准，专项活动补助力度实现了翻番。（三）健全制度，强化工会财务基础工作各级工会进一步深化财务改革，全面规范财务管理工作。一是执行工会经费全面预算管理。严格落实工会预算管理办法，通过严格预算编制，细化预算项目和强化预算执行管理，做到合理立项、科学论证、严格标准、项目核算，确保资金合理使用。二是完善了财务内部控制机制建设，规范了审批程序，严格了审批制度。根据国家财政部、全总、铁总和股份公司工会的有关要求，先后印发了中铁一局工会经费使用财务管理实施细则中铁一局工会经费收支管理办法中铁一局工会财务内控制度等制度办法，进一步规范工会经费管理。印发了中铁一局工会行政费支出流程。所属各单位工会也分别制订或修订了本单位财务管理办法和基层项目部工会财务管理制度。三是坚持年度资产清查和资产产权定期登记制度。所属各单位工会认真清点、核查和登记，严格把关、审核，分类处理，做到了账实、账卡和账账相符。针对资产管理中的问题，部分单位工会制定或修订了相关规定和措施，健全和完善了管理制度。（四）重点卡控，抓好经费使用依法合规收足工会经费是基础，管理好经费是手段，使用好经费为职工群众服务是目的，监督检查是依法合规使用工会经费的保证。一是将财务监督检查作为强化工会财务工作的重要环节。中铁一局工会根据铁路工会财务管理办法第六十五条规定“铁路各级工会财务部门负责监督检查下级工会和本级工会所属单位预算的执行每年不低于所属工会总数的30%比例，对所属单位工会的经费收缴和预算执行情况等进行了财务检查，帮助指导所属工会提高财务管理水平，客观公正评价基层财务工作，出具书面财务检查报告。中铁一局工会利用审计机会，组织部分单位工会财务人员互帮、互学、互评，不断促进各单位财务管理水平提升。二是强化监督，发挥工会经审会作用。各级工会的季度、年度财务报告均须提请工会经审会审查，对经费收缴、支出和管理实施监督。年度经费收支决算和预算，各单位工会经审会都出具书面审查意见。中铁一局工会10万元以上，所属子分公司工会5万元以上的大额经费支出和预算外支出，均须提请工会经审会审查。五年来，工会财务工作取得了一些成绩，但也存在不足，如依法足额及时收缴工会经费的基础还不牢固，任务依然繁重；基层财务基础工作还不牢固等。以上问题需高度重视，并在今后工作中认真加以解决。三、对今后财务工作的建议今后五年工会财务工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，中国工会十七大精神，股份公司工会和中铁一局工会的安排部署，坚持依法聚财、科学理财、高效用财的原则，充分发挥工会财务服务职能，为工会各项工作任务的完成提供更加坚实的物质保障。（一）依法收好工会经费，确保工会经费稳步增长。随着中铁一局生产经营规模进一步扩大，资金需求紧张趋势进一步加剧，收缴工会经费难度会更大，各级工会要充分认识收缴工会经费工作的重要性,切实采取有力措施，做到及时足额收缴。（二）优化支出结构，集中财力为职工群众和基层工会服务。工会经费的使用，要坚持以职工为本的原则，坚持服务大局，服务基层，服务职工的正确方向；要落实统筹兼顾，保证重点，提高绩效的基本原则，不断优化经费支出结构，把经费支出的重点进一步向推动发展，促进和谐，服务职工，维护权益等一线基层工会、困难职工倾斜，着力解决职工最关心、最直接、最现实的问题，确保工会经费合理有效使用。（三）进一步改进工会财务基础管理工作，不断提升管理水平。各级工会财务人员，要认真贯彻落实全总发布的工会财务会计管理规范，坚持“统筹兼顾，保证重点，量入为出，略有盈余”的工会经费预算原则，优化经费支出结构，体现工会工作的特点，把资金使用重点安排在维护职工合法权益，为职工服务和开展工会活动方面。中铁一局工会将继续借助主席离任审计和工会经费财务检查等平台，组织各单位财务人员互帮、互评、互学、互验，提升财务人员的业务能力和水平，使工会财务基础管理再上新台阶。（四）加强工会财务队伍建设，不断提高工会财务干部整体素质。加强财务人员的培养，创造良好的学习环境，不断提高工会财务人员的政治理论修养、管理服务能力、专业技术水平。造就一支牢记初心使命，锐意进取，忠于职守，甘于奉献的优秀工会财务干部队伍。各位代表，做好新形势下职工群众工作，对工会财务工作提出了新的更高的要求。我们将紧紧围绕工会中心工作，以服务职工群众为宗旨，进一步加强工会财务管理，竭尽全力收好、管好、用好工会经费，为高质量推进公司工会工作提供坚实物质保障！