西海岸新区工商业联合会财务报销管理制度.docx

西海岸新区工商业联合会财务报销管理制度认真执行国家有关法律、法规和财务规章制度；严格收支管理，合理调控资金；量入为出，保证重点；厉行节约，杜绝奢侈浪费；注重资金使用效益。依法设置会计帐簿、会计凭证、会计报表和其他会计资料，必须符合国家统一的会计制度规定，并建立档案，妥善保管。1、资金管理办法。各科室于每月15日前将次月所需资金计划报主要领导，财务室根据领导意见和资金情况做出统一安排。较大开支项目及正常办公项目支出以外的开支项目,需经党组会议研究通过。各科室大宗业务涉及资金需提前一周通知财务室。2、财务审核制度。报销单据先由经办人、科室负责人签字，经财务审核后交分管领导审批，经主要领导签字批准后报销支付。3、单据报销要求。认真填写费用报销单，要求项目真实完整，用途清楚，时间准确，大小写人民币金额相符；所附票据必须是正规发票，白条及一般收据一律不予报销。4、公务借款制度。因公需借款者，须填写借款单，经财务负责人审核后，报单位主要领导同意签字后，方可借款，返回后3天内结算。5、公务卡及现金管理制度。库存现金不超过定额，除交通费、通讯费等，一般实行公务卡报销，现金报销原则上不超过500元，超过限额部分，通过支票等转账方式支付。机关工作人员要用公务卡进行公务结算，包括办公用品、差旅费、培训费、会议费、招待费和零星购买支出等。用公务卡进行结算后，要妥善保留相应发票等财务报销凭证和银行卡签购单及消费小票，并及时向财务申请办理报销结算手续。6、办公用品采购。购买办公用品，由各科室向办公室提出申请，办公室确认后统一购买，集中保管，并建立领取登记手续。未经批准擅自购买者，一律不予报销。7、印刷费开支。严格控制文印经费，需复印的各种文件等须经单位主要领导或办公室负责人同意，由办公室安排到指定印刷厂印制。未按上述程序办理，其印刷费不予报销。8、会议费开支。各科室举办培训班、会议等产生的会务费等，根据会议活动管理办法事先填报会议审批表，经主要领导批准后实施。9、差旅费：凡经领导批准，因公出差人员返回后，按照差旅费报销办法和标准于当月内办理结算。购买机票须在政府采购机票管理网站查询的直销、分销或网站渠道购买公务机票，否则不予报销。10、政府采购：列为政府采购目录的需由各科室向办公室提出申请，办公室汇总后经分管领导同意，报主要领导批准，由办公室经政府采购程序购买。未经批准擅自购买者，一律不予报销。11、其他费用：退休人员原则上每年只报销老年大学一科学费，标准为400元/人/年；在岗人员托儿费属计划生育内子女的，其管理费及代办费凭发票按照区有关规定报销;探亲路费一律报硬席座位费，轮船报四等舱位费，市内出租车费不予报销。12、未尽事项按有关财务规定执行。附件：办公用品申购表办公用品申购表科室：年月序号名称规格数量经办人：办公室负责人:备注：请各科室每月10日前将申购表发至办公室，经办公室负责人确认后统一购置。电脑耗材可根据需要随时报办公室，由办公室统一采购。