学校财务工作管理制度.docx

学校财务工作管理制度1、财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。认真贯彻执行国家的财政财经方针政策及学校制定的各项财务制度。2、建立健全财务人员岗位责任制，做到既要明确分工，又要密切协作。3、根据学校工作计划正确编制年度财务预算报表，按照规定的程序和期限报送会计月报、季报和年报、决算报表。4、严格按照年度预算执行开支，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。5、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况。会同有关部门做好经济核算和管理工作。6、学校对外所有开支均应取得合法的原始凭证，如发票、账单、等原始凭证。由经手人、验收人和科长、分管校领导、学校负责人签字，经财务会计审核制单后出纳方能付款结算。白条不能作为正式凭据，出差或因公借款须经科长、分管领导和学校负责人批准同意签字。任务完成后及时办理结账报销手续。7、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。8、计财科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、教学仪器等资产使用情况进行监督、清查库存，防止浪费和积压。9、银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人，签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出后不得转让他人，支票填错后应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到账款相符。10、库存现金不得超过银行规定限额，不能以白条顶现金库存。严禁挪用公款。出现差错应如实反映，经领导研究后处理。11、当日收入的现金当日送交银行，并编制日报表。收款收据存根要及时复核。