财务支出审批制度.docx

财务支出审批制度为了保证企业内部财务支出的合规性，提高经济效益和财务管理水平,我们制定了财务支出审批制度。一、审批职责1 .总经理拥有最终审批权，对于重大支出项目，需提交董事会审批。2 .财务主管负责审核单据、审批记录、统计分析等工作。3 .各部门负责人负责审核部门内部的支出申请，确保其符合部门的需求和规划。4 .各部门员工需按照制定的程序和条款进行申请、审核、报销等操作。二、支出项目范围1.生产经营相关的开支：原料、包装、运输费用、机器设备采购、修理等。5 员工人事扶持：薪资、社保、公积金、福利等。6 .日常办公和设施费用：水、电、煤气、设备维护、办公耗材等。7 .宣传和营销费用：广告、市场推广、会议费用、客户招待等。8 .研发及科技创新支出：科研项目、创新开发等。三、审批程序1 .部门负责人填写申请表并提交至财务主管审批。2 .财务主管审核申请表并出具审批记录，将审核结果及时通知申请人。3 .对于金额较大或者跨部门支出项目，需向总经理申请审批。4 .总经理确认审批结果，审核通过的项目将统一向财务主管进行报销。四、特别说明1 .支出项目需事先确认按照公司规定及制定的流程进行操作，否则一经审核发现不符合相关规定，将拒绝审批。2 .重要支出申请需提前三个工作日提交，确保审核时间充足。3 .申请单据需真实、合法、准确，如经核实是虚假材料，将按照公司有关规定进行处理。通过建立和执行严格的财务支出审批制度，能够规范企业内部的财务管理和使用，保证企业的健康发展，提高经济效益。同时也能够保证真实、合法、准确的财务数据，为企业的决策提供更加准确的支持。