费用报销及审批管理制度.docx

费用报销及审批管理制度1 .前言为了规范公司费用报销及审批管理，提高财务管理效率，制定本制度。2 .适用范围本制度适用于公司所有员工，包括全职员工、兼职员工以及临时工等。3 .报销标准3.1 差旅费(1)交通费用：按公务员出差的标准进行报销，即：不高于硬座火车票价格、不超过公路客运班车价格、不超过标准机票价格。(2)住宿费用：按当地酒店最低标准进行报销，不得超出公司规定的最高标准。(3)膳食费用：按实际发生标准进行报销，不得超出公司规定的最高标准。(4)其他费用：如会议费、办公用品费等，需提前报备，经主管领导审批后，按实际发生进行报销。3.2 日常费用(1)通讯费用：包括电话、短信、邮件等，需提供完整清单进行报销，不得超出公司规定的最高标准。(2)餐费：按实际发生标准进行报销，不得超出公司规定的最高标准。(3)办公用品费：需提供购买凭证和使用情况清单进行报销，不得超出公司规定的最高标准。(4)其他费用：如文具、车辆配件等，需提供购买凭证和使用情况清单进行报销，不得超出公司规定的最高标准。4 .报销流程4.1 报销人填写报销单，固定格式包括：原始凭证、费用明细表、汇总表等，并在报销单上签字。4.2 报销单需经过所在部门主管审核、财务审核后，再提交给总经理审批。4.3 总经理审批通过后，报销单提交财务部门进行审核，核实金额是否正确，是否符合公司规定的标准及流程。4.4 财务部门审核完毕后，将报销单送至出纳处进行付款。5 .其他注意事项5.1 报销人在报销时必须提供完整凭证，确保报销单据真实有效。5.2 报销人应按要求填写报销单，如填写不规范、不完整，可能会影响审批、审核和付款流程。5.3 对于超出公司规定的最高标准的费用，应当主管领导审批后再进行报销。5.4 严禁虚报、冒报、重复报销等不当行为，如发现违规情况，将会追究相关责任人责任。6 .结语本制度的制定，旨在提高公司的财务管理水平，规范公司费用报销及审批流程，促进公司各项业务的健康发展。希望全体员工严格遵守，共同维护公司的正常运行。