局2023年内部审计工作计划.docx

局属各单位，北仑文化和旅游行业协会：为进一步提升经费管理效能，充分发挥内部审计规范管理、防范风险，完善治理等作用，特制定北仑区文简口广电旅游体育局2023年内部审计工作计划。一、年度审计工作目标年度内部审计工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点,紧紧围绕2023年局党委中心工作、党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理、防范资金风险、提高资金使用效益、增进服务作为审计工作的出发点和落脚点。对被审计单位的财务收支情况做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计的意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。二、审计的主要内容重点对预决算管理、收入收费管理、支出管理、往来款项、资产管理、工会经费、合同管理、招投标管理、内部控制、资产负债损益等方面进行审计。三、审计方法及范围(一)审计方法：被审计单位先进行全面自查。内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。(二)审计范围：对局机关、北仑区图书馆、北仑区文化馆、宁波中国港口博物馆、体艺中心、体育运动管理中心、北仑区影剧院等七家单位2022年度财务收支情况进行审计，本年度审计延伸至北仑文化和旅游行业协会。四、时间安排及人员组成(一)时间安排：2023年第一季度对局机关、北仑区图书馆财务收支情况进行审计；2023年第二季度对体艺中心、体育运动管理中心、宁波中国港口博物馆财务收支情况进行审计；2023年第三季度对北仑区文化馆、北仑区影剧院、北仑文化和旅游行业协会财务收支情况进行审计资产负债损益情况进行审计。（二）审计人员组成:尹宝伟、郭莹莹、周小明、曾海鹰、孙霞、臧素洁及聘请社会中介人员等。被审计单位要高度重视内审工作，认真自查，积极配合，助推我局财务管理工作更加规范高效。