中心学校内部控制建设实施方案.docx

大磊坡县大磊镇中心学校内部控制建设实施方案为规范学校内部控制，提高学校管理水平，根据上级文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案O一、指导思想按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，通过清理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制，为深入实施科研兴教战略，大力推进研究性教学推动学校科学发展、和谐发展、持续发展提供坚强有力的政治保障。二、健全机构为了更好地开展学校(园)内部控制建立实施工作，特成立大磊镇中心学校内部控制建设工作领导机构，全面负责镇中心学校和全镇所辖学校(园)内部控制建设与实施的领导与督查，具体组成人员如下：(一)内部控制建设领导小组三、建立各项规章制度，设置相互监督机制(一)建立学校开支预决算制度每年初由总务处按要求切实做好学校的总的预算，提交学校党政领导班子会议研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告，再由学校监督小组负责监督收支使用情况。每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支使用情况,总结工作得失，为下年预决算工作提供有力指导。（二）建立学校财务审批制度学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校党政领导班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督小组负责监督，严格按照预算执行。（三）建立学校采购制度1 .成立学校采购小组2 .严格采购审批程序每学期开学初由各处室采购员对需要采购的物资提出具体方案，交由处室负责人审核上报总务处，再由总务处汇总提交学校党政领导班子会研究，决定是否采购。最后，由总务处具体负责向教育局、财政局相关部门申报批准后交采购小组具体执行。（四）建立监督机制1.监督工作小组3 .监督小组职责主要负责监督学校各项经费管理及支出，随时开展学校内控机制运行的监督。（五）建立校长“五不直接分管制度1 .学校校长总领全局，实行'五不直接分管”；实行副校长分管具体工作。2 .学校党务工作由副书记分管，由组织员具体负责；办公室工作、教学教研工作由大磊副校长分管。四、展开部门协调、做好工作过程的监督工作（一）学校基础建设及校舍维护维修工作由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级领导班子会议研究，得出最终方案。最后由所有班子签名后，按照程序及规定超过5000元的上报县教育体育局，得到批复后由总务处具体负责实施；不超过5000元的由总务处具体组织实施。工程结束后，由总务处组织验收并做出付款清单，分管副校长负责提交班子会研究讨论，最后签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。从而整个过程得到全程监管，达到内部控制的目的。（二）采购工作学校成立以为组长的采购小组，具体负责采购工作。各处室、办公室需要采购的物品，由处室、办公室提出方案，由分管副校长提交班子会议研究，决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用，所有固定资产的管理由学校资产管理工作人员按照规定具体管理。采购时，如果是政府采购项目，严格在行政事业单位资产管理系统中做好申报。如果是自行采购项目，由采购小组按照询价规定具体操作，从而达到内部控制的目的。（三）经费管理工作经费管理支出工作上，做到专款专用，由财务室具体监管督导，做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管到位。五、年度工作安排(一)上半年工作规划1.3月至4月，召开大磊镇中心学校内部控制工作启动会。全面启动大磊镇中心学校内控工作。对本年度的经费预算、物资采购、设施设备维修、工程项目实施等工作作出安排。(1)成立内部控制建设领导小组和工作组。(2)安排部署具体工作，明确各处室的工作权限及职责。(3)学习工作流程，杜绝出现越权及工作不到位情况。(4)成立内部控制建设监督小组，负责督查相关工作的执行，对工作中的不足作出指导，对工作中出现的问题认真督促整改。2.5月至7月，召开中层以上领导班子会议，对上半年内部控制建设工作执行、运行情况开展自查自检，形成内部控制自查报告，对下一阶段工作作出具体安排；召开全校教职工会议，报告内部控制工作的执行、运行情况，通报内部控制工作存在问题及下步意见建议。(二)下半年工作规划1. 8至9月，对学校内部控制工作作自检自查，部署督察组半年督查工作。2. 10月至11月，领导小组对半年工作作自查报告，督察组对半年工作作出督查报告。领导小组对内部控制工作作出年度报告，督察组对本年度内部控制工作作出督察报告。3. 12月至1月，对内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，安排督察组对本年度工作作出全面督查。总结工作及安排部署下一年工作。六、宣传报道及相关信息报送1 .宣传报道工作由学校办公室负责，具体负责对该项工作的具体报道。2 .信息报送相关具体工作由内部控制领导小组办公室负责。大磊坡县大磊镇中心学校2023年9月1日