印鉴管理制度.docx

印鉴管理制度1总则1.1 为规范财务印章的管理，加强风险防范，保障公司合法权益，实现印章管理的制度化和规范化，特制定本规定。1.2 财务印章指经过合法程序刻制的财务专用章、法人代表章（银行印鉴）、发票专用章、刻有公司名称的收讫、付讫业务章。财务印章的管理是指对财务印章的申请刻制、保管使用、变更与移交、遗失与注销、印章的档案管理等。1.3 公司财务印章的使用程序和手续必须遵守本制度的规定，包括印章刻制申请、保管、领用、移交（交接）、变更、注销等。任何部门和个人不得违背本制度的规定。2财务印章刻制、变更、遗失和注销规定1财务专用章在公司设立时由综合管理部根据公司印章管理规定刻制，同时向所在地公安机关办理备案。财务经理办理相关的领用手续。1.1 刻有公司名称的收讫、付讫业务章、法人代表（负责人）印鉴章的刻制由公司财务管理部提出申请，填写财务印章刻制/变更/注销申请表。按照下列规定的审批流程办理，同时法人代表印鉴章必须经法人代表的授权同意刻制。2财务印鉴是指财务专用章、法人代表章、财务负贲人章。一般情况下设置使用的财务印鉴不得少于两枚，即：财务专用章和法人代表章。3公司财务专用章、发票专用章和法人代表（负方人）印鉴章，只能各刻制一枚，不得重复刻制公司财务印章。如有特殊需要，必须报总经理审批。4原有印章发生破损或公司名称变更等原因需要注销旧印章并刻制新印章的，由财务管理部按刻章程序提出申请，经总经理批准后刻章。重新刻制的印章文字字体应有异于原印章，以资区别。财务管理部办理印章的更换使用、注销和备案等档案管理。5原有印章发生遗失或被抢、被盗时，应采取书面形式第一时间向公司管理层报告。同时刊登遗失公告，并于公告声明生效时财务管理部依据上述程序申请财务印章的刻制、注销和备案手续。6公司发生注销时，根据董事会关于公司清算的程序和要求，由财务管理部填写财务印章刻制/变更/注销审批表报财务经理和财务总监审核，总经理、董事长批准后办理注销手续。3财务印聿保管及使用规定3.1 财务印章的保管人员必须品德优良，忠于职守。3.2 财务印鉴实行分开保管的原则。财务经理负责保管法人代表章，出纳主管负责保管财务专用章。财务印鉴必须放置保险柜内保管，保险柜的钥匙必须由专人分别持有。保管人员必须对所保管的财务印鉴的安全负责，不得随意放置或出借。3.3 刻有公司名称的收讫、付讫章，由财务管理部专人负责管理，并做好领用径记工作。3.4 当财务印章保管人员调岗或辞职时，应填写财务印章保管授权移交表对新保管人员重新授权。3.5 临时性的交接。当财务印章保管人员因出差、休假等情况临时离岗时，应填写财务印章保管授权移交表由财务经理指定临时印章（含印鉴）保管员，在前一天提前做好临时性交接工作。财务管理部设置财务印章临时保管使用登记册，财务印章临时保管员逐笔登记印章的使用情况。3.6 财务印章临时保管员在保管印章期间与财务印章保管人员负有同等责任：财务印章保管员回到岗位后立即做好交接工作。3.7 确因工作需要携带财务印章外出使用的，应填写财务印章外出使用申请表，经财务总监审核批准后，由部门的两名人员分别携带，监督使用。使用完后须及时将印章归还保管人。印章外带期间严禁使用于审批范围之外的经济业务，如发现违规行为，则追究印章外带使用人的责任。4财务印章档案的管理4.1 财务印章档案的管理由财务管理部负责建立印章档案。记录财务印章的刻制、注销、领用、保管员等信息，确保印章的保管记录以及使用记录的真实与完整性；不得对真实记录进行涂改或销毁。财务经理、财务总监定期检查。4.2 废止的财务印章由财务管理部填写财务印章刻制/变更/注销申请表，经财务经理和财务总监审查封存后送缴上一级主管部门统一销毁。4.3 所有财务印章移交、保管、使用、审批表单应送财务部资料管理员存档，建立财务印章管理档案。财务印章档案管理员必须对档案管理的真实与完整负责。5附则5.1 财务人员违反公司本制度的规定，给公司造成损失时，必须承担相应的经济责任。5.2 本制度由公司财务管理部负责解释。5.3 本制度自发文之日起执行。