项经部资金使用办法.docx

项经部资金使用办法一、 资金使用管理方式为提高资金利用效果，合理统筹安排有限资金，项目资金使用采取部门、工区申报计划，领导审批，财务监督执行的管理方式。项目各部门、工区根据工程进度安排和实际需要，填报月度资金使用计划交经理部财务部门归集汇总。财务部门将收入及资金使用计划归类汇总平衡后，交主管财务领导审批形成当月正式资金使用计划。财务部门依据计划及领导审批支出单进行监督执行。二、 填报计划的有关事项及要求1、资金需用部门、工区应根据施工进度计划和实际需要，详实填报资金使用计划表。2、为明确一些特殊项目填列的责任部门，特规定：工资及奖金由办公室填报。上交公司款项（包括管理费、折旧大修费、利息支出、技术装备费、养老基金、住房公积金等）由财务按欠交数填列。3、各部门、工区应在计划后列详细清单进行说明，其中材料费包括需购、已购尚未付款以及内部、外部周转材料租赁费，机械费可参照材料费列清单。4、资金的月度计划，按当月25日至次月25日支出作为一个计划月度。各部门、工区于每月底报下个月度的资金计划，每月26日至报告日发生的已支出事项也作为计划的一部分。财务部门于月初3日汇总报主管领导。