八中票据报销制度.docx

八中票据报销制度1、发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。（1）内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。（2）印章要齐全，须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。（3）从外单位取得的原始单据（车、船、飞机票等），因保管不善而被盗或遗失，后果自负。2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长审批签字后，财务室方可付款。3、差旅费报销单，须用蓝（黑）墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。4、由学校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。6、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长室申报同意并备案。7、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。8、学校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，具办人向校长请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。9、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10日内到财务室办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前账不清，后账不借”的原则。10、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：(1)审批手续不全的票据。(2)内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据