资金计划管理制度.docx

资金计划管理制度为规范企业资金的使用，提高资金使用效率和保障公司资金流的通畅，降低资金风险，对资金相关业务做如下规定：一、2015年8月开始资金实行计划管理，即每月资金按上报的资金计划进行支付，超资金计划的资金不予支付，具体要求如下：1、 每月8日上午12：00点前，各部门将当月的需支付的资金和回款情况报财务部出纳处。2、 财务将资金计划汇总后报公司经营决策小组审批。3、 经营决策小组根据资金情况安排资金支付顺序，其中银行利息和工资为优先支付顺序。4、 每周一上午12：00点，各公司将本周支付款项报财务部出纳处，由主管财务领导根据经营决策小组批准的资金计划安排支付。5、 非资金计划范围内的资金当月原则不付款。6、 紧急款项和非资金计划内款项需董事长批准后方能支付，每月累计超计划审批次数不超过5次。7、 每周二和周四两天上午为付款日，其中：周四只支付原料款，其他时间不在支付费用。8、 每月财务公布当月资金计划执行情况。二、企业扎帐时间确定为：1、每月25日，6月和12月扎帐时间为31Bo2、每月25日扎帐后到31日之间停止支付各项费用（6月和12月除外）。三、资金计划的填写要求资金计划分为三部分上报，第一部分为：采购部上报的物资采购资金计划；第二部分为：各部门的费用类资金计划；第三部分：为销售部门的资金回笼计划。具体填写要求如下：1、各部门需按标准表格填写资金计划。2、需通过采购部统一采购的物资，生产部和相关部门必须提前1天将采购计划报采购部，由采购部统一填报资金计划表，主要内容有：生产用直接材料、生产用辅助材料、配件采购和设备采购；3、费用类资金计划中，工资、水电费、社保、福利费、工会经费、电话费、房租及暖气费、食堂和统一采购的办公用品由行政部根据当前需支付的资金额度统一填写。4、销售部按销售政策和销售计划填写资金回笼计划。5、月度资金计划和周资金计划表格相同。6、各部门的资金计划必须由部门负责人签批后上报，电子表和纸质版要求同时报出。四、考核细则：1、上述资料未在规定时间上报者，考核100元，并上报资料。2、资金计划准确率要求达到75%,资金计划准确率低于60%的部门将通报批评。*公司20*年8月13日